國帑流失之思辨步驟

 

國帑流失之思辨步驟

一、識不欲之果（UDE）：

• 不欲之果：英倫福利欺詐與失誤致納稅人巨額財損（二零二三至二零二四年估計八十六億鎊）。

二、建當前現實樹（CRT）：

• 依現有資訊及常識假設，構初步現實樹，以探核心問題。
• 簡化現實樹結構如下：
  • （甲）福利欺詐與失誤致納稅人巨額財損。
  • （乙）福利支出超付率高。（自甲）
  • （丙）超付中欺詐成分甚巨。（自乙）
  • （丁）超付中失誤成分甚巨。（自乙）
  • （戊）虛報收入乃欺詐與失誤之要區。（已知）
  • （己）自僱申領者比例增。（已知）
  • （庚）自僱收入難驗。（依戊、己之假設）
  • （辛）自僱收入驗證程序不足。（自庚）
  • （壬）福利申請程序過繁。（假設；或致無意之誤）
  • （癸）欺詐偵查與預防資源不足。（假設）
  • （子）福利欺詐罰責不嚴。（假設；或不足以阻詐）
• 或有之根本原因：自僱收入驗證程序不足（辛），兼以福利申請程序過繁（壬），復以欺詐偵查資源不足（癸），或因罰責不嚴（子）而加劇。

三、識核心衝突（蒸發雲）：

• 核心衝突似在：
  • 甲：提供便捷及時之福利。（以助弱勢個人與家庭）
  • 乙：防範欺詐與失誤。（以護納稅人財）
• 衝突：欲供便捷及時之福利，需減驗證時，速審申請。然欲防欺詐與失誤，需嚴驗證程序，或需更繁審核。此二需現被視為相悖。

四、注釋（破衝突）：

• 傳統之法，乃於收緊管制（緩福利）與放寬管制（增欺詐）間搖擺。吾等需一法，可兼顧便捷與減欺詐。
• 注釋：基於風險與預測分析之針對性驗證。
  • 非對每份申請均施同等審核，系統應：
    • 建風險評估模型：用數據分析識高風險申請與申領者。因素或包括：
      • 自僱狀態（特指新自僱申領者或收入波動者）。
      • 申領者歷史（前有欺詐或失誤）。
      • 申領福利之類。
      • 人口因素（若統計顯著）。
      • 已知虛報率高之特定行業。
    • 行針對性驗證程序：依風險分數，申請受不同驗證等級。高風險申請受更嚴審核（如收入驗證、審計、實地考察），低風險申請則速審，驗證極簡。
    • 投資科技與數據整合：行科技方案，精簡數據蒐集分析，自動化驗證程序，促政府各部門（如稅務局、商業登記處）間之溝通。
    • 教導申領者，簡化申請程序：創清晰簡潔之申請表，供全面指導，助申領者明其義務，避無意之誤。行線上工具與資源，使申請更易便捷。
• 此注釋如何應對根本原因：
  • 應對驗證不足（辛）：風險評估模型可針對性驗證自僱收入及他高風險區。
  • 應對程序過繁（壬）：簡化申請程序減無意之誤，使申領者更易守規。
  • 應對資源不足（癸）：專注資源於高風險申請，使有限資源之效最大化。
• TOC之要旨：
  • 專注：針對性驗證於最需之處（高風險申請）。
  • 系統思維：認知福利系統乃複雜系統，一區之干預可致他區之意外後果。
  • 持續改進：持續監測風險評估模型與驗證程序之績效，並作必要調整。
• 總結：此基於TOC之法，超越簡化之“收緊管制”或“放寬管制”心態。藉數據分析與風險評估，系統可兼顧合法申領者之便捷，減欺詐與失誤，終供英倫更高效之福利系統。要旨乃針對制約！