51%俱樂部：換了名字的「終身畢業稅」

51%俱樂部：換了名字的「終身畢業稅」

恭喜你拿到那份用血汗換來的晉升。你熬過了職場的飢餓遊戲，犧牲了週末，終於擠進了高稅率的收入級別。你滿懷期待地打開薪資單，以為能聞到財富自由的甜美氣味，結果卻殘酷地發現：你多賺的每一塊錢裡，政府只留給你可憐的49便士。

歡迎加入51%邊際稅率俱樂部。40%拿去繳所得稅，2%給了國民保險，還有高達9%被直接抽走用來償還學生貸款。這早已不是單純的「還債」，而是一筆因為你當年渴望自我提升、進而被國家終身追討的懲罰性溢價。

這套系統堪稱體制陰暗面的制度設計傑作。當英國在2012年推出「第二方案（Plan 2）」學生貸款時，官方將其包裝成一個公平且進步的貸款方案。然而，官僚體制本能的貪婪很快就露出了馬腳：他們玩弄規則，連續數年凍結了還款門檻。隨著通貨膨脹，實質薪資縮水的年輕人就這樣被硬生生地拽進了還款的陷阱裡。

從人類演化本能來看，我們的行為完全由「獎勵與懲罰」所驅使。當我們相信付出能換來相應的報酬時，我們才會願意消耗能量去拼搏。但如果一個體制在你每多跨出一步時，都要強行沒收超過一半的果實，這就切斷了努力與生存之間的原始連結。如果部落把你打獵到的大部分肉都充公，你為什麼還要跑得比別人快？國家把這場生存遊戲玩成了莊家永遠穩贏的局，而那些每個月看著薪資單被扣款的畢業生，卻悲哀地發現自己的債務總額還在像滾雪球一樣越滾越大。

英國財政研究所（IFS）指出，平均一個 Plan 2 的畢業生年薪必須達到大約 66,000 英鎊，才僅僅夠應付那利滾利的利息。如果低於這個數字，你的債務非但沒有減少，反而天天在膨脹。

歷史早就警告過我們，當統治者過度榨取社會中最具生產力、最有抱負的階層時，結局往往是災難性的。羅馬帝國後期，對中產階級課徵的苛捐雜稅導致了嚴重的經濟冷漠——人們乾脆放棄創造財富，因為反正都要被國家拿走。如今這筆變相的「畢業稅」，正在製造一模一樣的集體幻滅感。老一輩的人還在自以為是地指責年輕人是因為買了酪梨吐司和拿鐵才存不到錢，卻完全無視那個死死黏在年輕人銀行帳戶上、不斷瘋狂吸血的複利真空吸塵器。咖啡從來都不是問題，有問題的是這個系統。